Kassa gəlir-xərc uçotu — satışdan kənar pul hərəkətləri

Satış gəliri ilə kassaya mədaxil fərqlidir

Sahibkar kassaya 50 AZN xırda pul qoyursa, bu mal satışı deyil. Çatdırılma üçün 20 AZN çıxarılırsa, onu satış endirimi kimi yazmaq düzgün deyil. Proqramda ayrıca mədaxil və məxaric əməliyyatları, kateqoriya və qeyd saxlanır. Bu ayrım satış hesabatını və nağd qalığı daha aydın tutuşdurmağa kömək edir.

• Satış üzrə nağd ödəniş
• Satışdan kənar mədaxil
• Səbəbi göstərilən məxaric

Gözlənilən kassa qalığına nümunə

Növbə 100 AZN ilə açılır, gün ərzində 200 AZN nağd satış olur, kassaya 50 AZN əlavə edilir və 20 AZN xərc çıxarılır. Başqa hərəkət yoxdursa, gözlənilən nağd 330 AZN-dir. Faktiki sayım 325 AZN olarsa, fərq −5 AZN-dir. Bu rəqəmi səbəbsiz xərc kimi bağlamayın; sənədləri yenidən yoxlayın.

• 100 + 200 + 50 − 20 = 330 AZN
• 325 − 330 = −5 AZN fərq
• Nümunədə kart, borc ödənişi və qaytarma yoxdur

Xərc qeydi üçün minimum məlumat

Tarix, məbləğ, kateqoriya, səbəb və əməliyyatı aparan şəxs görünməlidir. Çıxarış təchizatçı ödənişinə aiddirsə, eyni məbləği ayrıca ümumi xərc kimi yenidən yazmayın. Təchizatçı borcunun azalması ilə kassadan pul çıxması eyni hadisənin iki tərəfi ola bilər; onları sənəd üzrə üzləşdirin.

Kart ödənişini nağd qutudan ayırın

Müştərinin kartla ödədiyi məbləğ proqramda satışa yazıla bilər, lakin kassadakı kağız pulu artırmır. Növbə sayımında bank terminalının nəticəsi və faktiki nağd ayrı yoxlanmalıdır. Kart əməliyyatının qeyd edilməsi bank hesablaşmasının avtomatik təsdiqi deyil. Qarışıq ödənişdə hər üsulun məbləğini ayrıca qeyd edin.

Gün sonu nəzarətini tamamlayın

Mədaxil və məxaric siyahısını növbə ilə eyni intervalda açın. Sənədsiz çıxarış, təkrar qeyd və yanlış ödəniş üsulunu araşdırın. Sonra faktiki nağdı sayıb bağlanış qeydini tamamlayın. Gəlir-xərc cədvəli idarəetmə üçündür; tam mühasibat hesabatının bütün tələblərini avtomatik əvəz etmir.

• Nağd sayım
• Əlavə pul hərəkətləri
• Qaytarma və borc ödənişi
• İzahsız fərqin araşdırılması