Müştəri borcu mağazanın alacağı, təchizatçı borcu isə mağazanın ödəməli olduğu məbləğdir. İki rəqəmi sadəcə bir-birindən çıxarıb “yekun borc” kimi saxlamaq kimin nə qədər ödəməli olduğunu gizlədir. Hər tərəfin hesabını sənədlər üzrə ayrıca izləyin.
Eyni gündə iki ayrı hesab
Mağaza təchizatçıdan 100 AZN-lik mal alıb 40 AZN ödəyir. Təchizatçıya borc 60 AZN olur. Həmin gün müştəri 50 AZN-lik mal alıb 20 AZN ödəyir. Müştərinin borcu 30 AZN-dir. Bu hesablar fərqli tərəflərə aiddir; müştərinin 30 AZN borcu təchizatçıya 60 AZN öhdəliyi avtomatik azaltmır.
| Hesab | Sənəd | Ödənilib | Qalıq | Kim ödəməlidir? |
|---|---|---|---|---|
| Təchizatçı A | 100 AZN alış | 40 AZN | 60 AZN | Mağaza |
| Müştəri B | 50 AZN satış | 20 AZN | 30 AZN | Müştəri |
Ödənişi düzgün tərəfə bağlayın
Müştəridən gələn pul onun borcunu azaldır. Təchizatçıya verilən pul isə alış hesabını azaldır. Nağd və bank ödənişini düzgün qeyd edin; pulun verilməsi ilə sənəddə “ödənilib” yazılması birlikdə yoxlanmalıdır. İlkin borc daxil ediləndə də kimin alacağı olduğu aydın seçilsin.
Eyni hüquqi və ya fiziki şəxs həm alıcı, həm təchizatçı ola bilər. Bu halda avtomatik qarşılıqlı silinmə fərz etməyin. Hesabları ayrı çıxarın, razılaşdırılmış əvəzləşmə varsa onu ayrıca sənədləşdirin.
Qaytarma hesabları necə dəyişir?
Müştərinin 10 AZN-lik malı qaytarması onun qalıq borcunu azalda və ya geri ödəniləcək məbləğ yarada bilər. Təchizatçıya 20 AZN-lik malın qaytarılması isə alış hesabına təsir edir. Hər qaytarmanı öz ilkin sənədinə bağlayın. Eyni əməliyyatı həm qaytarma, həm əl ilə borc azalması kimi ikinci dəfə yazmayın.
- Dövrün əvvəlində qalıq borcu təsdiqləyin.
- Yeni satış və alışları ayrı siyahıda saxlayın.
- Ödəniş və qaytarmaların sənəd nömrəsini göstərin.
- Dövr sonu çıxarışı qarşı tərəflə tutuşdurun.
Nümunə cədvəli yükləyin (CSV) — təlim üçün hazırlanıb; real mağaza məlumatı deyil.
Mövzunu proqramda yoxlayın
Əməliyyatı əvvəl sınaq hesabında aparın. Müştəri nisyə uçotu · Təchizatçı hesabı · Alış qaytarmasının təsiri.